Versione: 23.2
Registrazione automatica COFI (contabilità IVA)
Le registrazioni automatiche della contabilità finanziaria possono ora essere generate immediatamente durante la liquidazione dell'IVA. A tal fine, è necessario spuntare la casella "Registra l'IVA nei seguenti conti della contabilità finanziaria" nella finestra di dialogo "Contabilità IVA". Se la casella è spuntata, viene rilasciata la definizione del conto.
Attenzione!
I conti definiti nei grafici seguenti sono esempi. I conti non devono necessariamente corrispondere alla vostra contabilità!
In caso di fatturazione concordata e incassata senza aliquota forfettaria o netta, i dati del conto sono un campo obbligatorio, ad eccezione dei campi "IVA dovuta e saldo a credito dell'obligo fiscale".
In questo articolo sono state inserite delle abbreviazioni per semplificare le registrazioni contabili. Le seguenti abbreviazioni corrispondono ai seguenti spazi contabili.
IVA a monte su materiali e servizi --> VMA
IVAa monte su investimenti e altre spese operative --> VIB
Controllo dei depositi --> EE
Correzioni dell'IVA a monte: uso misto --> VKV
Riduzioni dell'IVA a monte: Non remunerazione --> VNE
Conto di liquidazione IVA --> AM
IVA dovuta --> GM
Saldo a credito dell'obligo fiscale --> GS
Le definizioni delle registrazioni corrispondenti sono riportate di seguito. Le registrazioni possono essere effettuate con o senza il conto IVA dovuto (GM).
Registrazioni semplici senza il conto "IVA dovuta (GM)
| Importo della cifra | Conto | Conto corrente |
| 400 | AM | VMA |
| 405 | AM | VIB |
| 410 | AM | EE |
| 415 | AM | VKV |
| 420 | AM | VNE |
Registrazioni tramite il conto aggiuntivo "IVA dovuta (GM)".
| Importo della cifra | Conto | Conto corrente |
| 400 | GM | VMA |
| 405 | GM | VIB |
| 410 | GM | EE |
| 415 | GM | VKV |
| 420 | GM | VNE |
| 399 | AM | GM |
| 510 | GS | GM |
È inoltre possibile creare una registrazione automatica per le differenze di arrotondamento. Il conto può essere inserito nell'ultimo campo "Differenza tra importi fiscali registrati e calcolati".
Le registrazioni vengono create solo se l'importo della cifra corrispondente non è pari a 0.
Una volta inseriti i conti, è possibile effettuare la liquidazione finale.
Opzionale se "Arrotonda l'importo della fattura a 5 centesimi" è attivo:
L'arrotondamento per difetto viene registrato automaticamente su un conto corrispondente.
Nota:
Se è necessario annullare una liquidazione IVA, le registrazioni della liquidazione "errata" devono essere cancellate manualmente dalla COFI.