Wurde auf einem Kreditor schon Mehrwertsteuer abgerechnet und man bemerkt, dass die eingetragenen Mengen oder KST falsch ist, kann dies mit zwei einfachen FiBu-Korrekturbuchungen bereinigt werden.
Falsche Menge
Ausgangslage:
Auf einem Kreditor wurde versehentlich die Menge 5200 anstatt 52 eingetragen. Die Mehrwertsteuer des betroffenen Quartales wurde schon abgerechnet.
Um die Menge nun zu korrigieren sind zwei FiBu-Buchungen notwendig.
Buchung 1: Ausbuchung der falsch gebuchten Menge
In erster Linie sollte die falsch gebuchte Menge wieder ausgebucht werden. Dazu kann ein Fehlerkonto für die Kreditorenbuchhaltung verwendet werden (in diesem Beispiel 9929).
Danach wird die "falsche" Menge im Haben des Aufwandkontos wieder ausgebucht. Der Betrag wird exklusiv Mehrwertsteuer angegeben (bereits abgerechnet). Für den SORBA-Manager ist es notwendig, dass auch der entsprechende Auftrag gewählt wird.
Somit wird folgendes gebucht: Haben / Kto --> 4009 / KST --> 7575 / GKto--> 9929 / Betrag --> 1140.20 / Menge--> 5200.
Buchung 2: Buchung der korrekten Menge
Nachdem die "falsche" Menge ausgebucht wurde, kann nun die korrekte Menge gebucht werden.
Dazu den Fokus auf die Korrekturbuchung setzen und auf "Buchung neu" klicken. Die Konten der vorherigen Buchung werden vorgeschlagen. Nun kann der Betrag exklusiv Mehrwertsteuer und die korrekte Menge eingetragen werden.
Somit wird folgendes gebucht: Soll / Kto --> 4009 / KST --> 7575 / GKto--> 9929 / Betrag --> 1140.20 / Menge--> 52.
Nachdem die beiden Buchungen vorgenommen wurde, kann dies über die Kostenträgerauswertung überprüft werden. Die Auswertung kann direkt aus der FiBu gestartet werden. Abzüglich der MwSt ist die Korrektur mit der korrekten Menge zusehen. -1114.20 (5200*0.21) sowie 1114.20 (52*21.43).
Falsche KST
Befindet sich die Buchung auf einer "falschen" Kostenstelle mit korrekter Menge, kann bei der zweiten Buchung einfach noch die korrekte Kostenstelle mit gleich bleibender Menge angegeben werden.
Ausgangslage: Die Buchung mit Menge wurde ausversehen auf die Kostenstelle 7576 anstatt 7577 gebucht.
Buchung 1: Ausbuchung der falsch gebuchten Kostenstelle
In erster Linie sollte die falsch gebuchte Kostenstelle wieder ausgebucht werden. Dazu kann ein Fehlerkonto für die Kreditorenbuchhaltung verwendet werden (in diesem Beispiel 9929).
Danach wird die "falsche" Kostenstelle im Haben des Aufwandkontos wieder ausgebucht. Der Betrag wird exklusiv Mehrwertsteuer angegeben (bereits abgerechnet). Für den SORBA-Manager ist es notwendig, dass auch der entsprechende Auftrag gewählt wird.
Somit wird folgendes gebucht: Haben / Kto --> 4009 / KST --> 7576 / GKto--> 9929 / Betrag --> 1160.65 / Menge--> 25.
Buchung 2: Buchung mit korrekter Kostenstelle
Nach der Ausbuchung der falschen Kostenstelle kann nun die Buchung mit korrekter Kostenstelle vorgenommen werden.
Somit wird folgendes gebucht: Soll / Kto --> 4009 / KST --> 7577 / GKto--> 9929 / Betrag --> 1160.65 / Menge--> 25.
Nachdem die Korrekturbuchungen vorgenommen wurde, kann dies ebenfalls über die Kostenträgerauswertung geprüft werden. Dazu einfach die Auswertung mit den betroffenen Kostenstellen generieren.
Hinweis:
Die Korrektur muss pro falsche Detailbuchung vorgenommen werden.
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